أخطاء إقرار ضريبة القيمة المضافة وقائمة المراجعة



يُولِّد وافِق إقرار ضريبة القيمة المضافة تلقائيًا استنادًا إلى المعاملات اليومية المسجلة في النظام. لكن في بعض الحالات، قد لا يعرض التقرير القيم المتوقعة أو يظهر فارغًا، مما يعني وجود خطأ في تطبيق الضريبة أثناء إدخال المعاملات، أو عند إصدار التقرير.

ييسر وافِق الأمر من خلال "قائمة مراجعة" مدمجة مع الإقرار الضريبي، حيث تعرض أسباب عدم اكتمال التقرير، وتساعدك على اكتشاف الأخطاء الشائعة وتصحيحها قبل التقديم.

في هذا الدليل، نتعرّف على أبرز الأخطاء المؤثرة على دقة الإقرار الضريبي، وكيفية تلاشيها مسبقًا أو تصحيحها عند حدوثها، مع شرح عملي للاستفادة من "قائمة المراجعة" لضمان تقديم الإقرار بشكل صحيح من أول مرة.

السبب الأول: لم يتم تطبيق معدل ضريبى على المعاملة

من الأخطاء الشائعة؛ تسجيل معاملة خاضعة للضريبة دون اختيار "معدل ضريبي"، سواء كانت فاتورة، أو إشعار دائن، أو إشعار مدين، أو مصروف وغيرها من المعاملات.



كيف تتفادى ظهور الخطأ؟

أثناء إنشاء المعاملة:

• في شاشة إنشاء فاتورة / مصروف / إشعار، تأكّد من اختيار معدل الضريبة لكل بند.
• لتوفير الوقت، حدد المعدل الضريبي للأصناف (المنتجات / الخدمات)، حتى يتم تطبيقه تلقائيًا عند اختيارها.

كيف تعالج الخطأ بعد حدوثه؟

اضغط على التقارير بالقائمة الرئيسية، ثم اضغط على تقرير ضريبة القيمة المضافة.



بعد فتح التقرير، اضغط على زر قائمة المراجعة أعلى الصفحة.



تظهر لك نافذة تحتوي تنبيهات، توضح المعاملات التي لم يتم تطبيق أي معدل ضريبة عليها.

اضغط على عرض بجانب التنبيه المراد، وسيفتح لك النظام قائمة المعاملات التي تحتاج تعديل.



يتم توجيهك تلقائيًا إلى قائمة المعاملات، مع تطبيق فلتر يُظهر فقط المعاملات التي لم يتم تطبيق ضريبة القيمة المضافة عليها.

من هنا، يمكنك تعديل المعدل الضريبي مباشرة من الجدول، أو فتح كل معاملة على حدة لإضافة الضريبة من داخلها.



السبب الثاني: تم تسجيل الضريبة على حساب ضريبة القيمة المضافة مباشرة بدلًا من اختيار معدل ضريبي

في بعض المعاملات مثل القيود اليدوية أو فواتير الشراء، قد تضيف مبلغ الضريبة يدويًا إلى حساب مثل "ضريبة القيمة المضافة"، بدلاً من اختيار معدل الضريبة من خانة الضريبة على مستوى البند، ورغم أن هذا القيد يظهر في تقارير الحسابات، إلا أنه لن يُحتسب في الإقرار الضريبي، لأن وافِق لا يتعرف عليه كمبلغ ضريبة صالح للإقرار.



كيف تكتشف هذا النوع من الأخطاء يدويًا؟

اضغط على التقارير من القائمة الرئيسية، ثم اضغط على دفتر الأستاذ.



فلتر حسابات الضريبة بالحساب المراد (مثلاً: "ضريبة القيمة المضافة").

بالضغط على تصفية واختيار الحساب المراد، والضغط على زر تطبيق.



افحص المعاملات التي تظهر في الحساب، وابحث عن قيود يدوية أو فواتير لا تحتوي على معدل ضريبي ويظهر فيها مبلغ الضريبة كرقم مباشر، ثم اضغط على مصدر هذه المعاملة.

1. احذف السطر الذي يحتوي على حساب الضريبة المضاف يدويًا.
2. في كل بند من البنود، اذهب إلى خانة المعدل الضريبي، واختر منها معدل ضريبة مناسب (مثلاً 15%)، ثم احفظ المعاملة.



السبب الثالث: استخدام معدلات ضريبة مخصصة بدلًا من المعدلات الافتراضية

من الأخطاء الشائعة التي تؤدي إلى غياب بعض العمليات من تقرير الإقرار الضريبي، هو استخدام معدل ضريبة مخصص بدلًا من استخدام المعدلات الرسمية الافتراضية في النظام.

عند إنشاء منظمة جديدة، يضيف وافِق تلقائيًا معدلات الضريبة الرسمية المعتمدة في بلدك (مثل 15% ضريبة قياسية في السعودية، 0% صادرات، وغيرها).

لكن إذا قمت بإضافة معدل ضريبة يدوي بنفس النسبة، فلن يُحتسب في الإقرار الضريبي، لأنه لا يُعترف به كمعدل نظامي.

يمكنك الإطلاع على ضرائب النظام بالضغط على الضرائب المنسدلة عن للمحاسب بالقائمة الرئيسية، لتجد شعار وافِق على جانب الضرائب النظامية الافتراضية بينما تغيب عن أنواع الضرائب المضافة يدويًا.



كيف تتفادى هذا الخطأ؟

عند إضافة ضريبة على أي معاملة، تأكّد دائمًا من اختيار معدل ضريبي يحمل شعار وافِق.



كيف تعالج الخطأ بعد حدوثه؟

إذا كنت قد سجلت معاملات باستخدام معدل ضريبة مخصص، ولم تظهر هذه العمليات في الإقرار، وتريد إظهارها.

1. اذهب إلى المعاملة (مثل فاتورة أو مصروف).
2. افتح كل بند، وبدّل المعدل الضريبي إلى أحد المعدلات الافتراضي (من القائمة).
3. احفظ التعديلات.
4. أعد تصدير تقرير ضريبة القيمة المضافة لتظهر المعاملة بشكل صحيح.

السبب الرابع: اختيار فترة زمنية غير صحيحة في التقرير

قد لا يظهر تقرير ضريبة القيمة المضافة أي بيانات أو يبدو ناقصًا، فقط لأن الفترة الزمنية المحددة لا تحتوي على معاملات مسجّلة.

كيف تتحقّق وتصحّح؟

من داخل وافِق:

• انتقل إلى التقارير من القائمة الرئيسية.
• اختر تقرير ضريبة القيمة المضافة.
• في أعلى الصفحة، تأكّد من تحديد تاريخ البداية وتاريخ النهاية بشكل دقيق، بحيث يشملان الفترة التي تم فيها تسجيل المعاملات.